L’excédent de fonctionnement 2010 reste à un niveau élevé : 116 208 €. Il reflète la bonne gestion des dépenses et des recettes de fonctionnement. Ainsi, il participe à conserver une bonne capacité d’autofinancement des projets nouveaux.
Au cours de l’année 2011, au moins trois projets communaux importants se réaliseront :
- Réseau d’eau : Interconnexion de St Antoine au château d’eau de Lagardette.
Remplacement de la conduite du château du Mazet au Château d’eau de Laveissière.
Le coût estimatif des travaux est de 148 000 € HT ;
Financement prévu : Subvention de 94 000 € (Conseil général, Agence Adour-Garonne, Aide parlementaire) ; Autofinancement de la commune 54 000 €.
udget 2009 axé sur l’investissement.
Après une année de transition et d’observation des finances de notre collectivité communale, il est intéressant de mettre en évidence les forces et les faiblesses financières de Leynhac.
L’endettement de la commune est raisonnable.
Les impôts locaux (taxe d’habitation, taxe sur le foncier bâti et taxe sur le foncier non bâti) sont légèrement plus élevés que la moyenne nationale.
La trésorerie de la commune est saine.
Mais des projets importants et essentiels pour l’avenir représentent des sommes très élevées à financer.
L’exercice de l’année 2008 permet d’obtenir un excédent de fonctionnement de 160 836 euros ; En augmentation par rapport aux 5 dernières années, celui-ci était en moyenne de 133 000 euros.
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Budget prévisionnel de fonctionnement 2008
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Dépenses
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Recettes
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Charges à caractère général
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100 370 €
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Produits des services
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58 923 €
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Charges de personnel
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151 000 €
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Impôts et taxes
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93 393 €
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Autres charges
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30 425 €
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Dotations d'Etat
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193 329 €
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Charges financières
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15 200 €
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Produits gestion
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22 000 €
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Charges exceptionnelles et imprévues
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37 307 €
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Atténuation de charges
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11 000 €
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dotation aux amortissements
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20 000 €
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Produits financiers et exceptionnels
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258 €
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Virement section d'investissement
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60 000 €
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Excédent de fonctionnement reporté
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35 399 €
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414 302 €
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Budget prévisionnel de fonctionnement 2009
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Charges à caractère général
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99 920 €
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Produits des services
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66 275 €
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Charges de personnel
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141 500 €
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Impôts et taxes
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97 092 €
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Autres charges
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31 577 €
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Dotations d'Etat
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191 282 €
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Charges financières
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11 700 €
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Produits gestion
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25 000 €
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Charges exceptionnelles et imprévues
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37 567 €
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Atténuation de charges
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11 000 €
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dotation aux amortissements
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20 000 €
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Produits financiers et exceptionnels
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508 €
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Virement section d'investissement
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123 000 €
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Excédent de fonctionnement reporté
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74 107 €
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465 264 €
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Après lecture des budgets 2008, puis 2009, l’objectif est clair :
Maîtriser les charges de fonctionnement,
Optimiser les produits afin de dégager des moyens supplémentaires pour satisfaire le budget d’investissement 2009.
Virement à la section investissement : 123 000 euros.
Aucun emprunt n’a été réalisé en 2008.
Les entreprises communales ont versé 30 579 euros de taxe professionnelle en 2008 à la communauté de communes du Pays de Maurs.
A noter une baisse des dotations d’Etat pour 2009, due à la diminution de la population communale constatée lors du dernier recensement.
2009 sera l’année de finition ou de démarrage de différents chantiers :
- Travaux au local des associations, dernière tranche ; 40 000 euros HT de dépenses, 32 800 euros de subventions notifiées.
- Chapelle du Pont ; 70 000 euros HT de travaux,
- Réseau d’eau potable ; 250 000 euros HT de travaux, 100 000 euros de subventions obtenues.
- Cœur de village phase 1 : place de l’église, place du griffe ; 270 000 euros HT de travaux, 90 à 105 000 euros de promesse de subventions.
- Acquisition du garage Mas : 35 000 euros.
- La voirie communale : reprise du virage des Souquières, subventions obtenues : 10 000 euros.
Enfin, Leynhac a signé une convention avec l’Etat afin d’obtenir un remboursement plus rapide de la TVA payée sur les dépenses d’investissement. Le remboursement s’effectuera l’année qui suit la dépense au lieu d’attendre 2 ans. Il s’agit d’une mesure contenue dans le plan de relance national lié à la crise financière. En 2009 sera récupérée la TVA payée en 2007 et 2008.
